有価証券報告書-第75期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	23百万円		21百万円
賞与引当金	21		24
退職給付に係る負債	147		149
減損損失	107		89
有価証券評価損等	43		43
繰越欠損金(注)	309		261
その他	36		58
繰延税金資産小計	690		647
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△293		△252
将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額	△299		△300
評価性引当額小計	△593		△553
繰延税金資産合計	97		94
繰延税金負債との相殺額	△79		△80
繰延税金資産の純額	17		14
繰延税金負債
連結修正による圧縮記帳の調整	△64		△63
有価証券評価差額金	△157		△233
資産除去債務	△74		△72
繰延税金負債合計	△296		△369
繰延税金資産との相殺額	79		80
繰延税金負債の純額	△216		△289

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	7	10	8	47	12	223	309
評価性引当額	△2	△10	△8	△39	△12	△220	△293
繰延税金資産	5	-	-	8	-	3	16

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	9	8	14	12	47	167	261
評価性引当額	△4	△8	△11	△12	△47	△167	△252
繰延税金資産	5	-	3	-	-	-	9

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.62% 2.15 △1.44 1.89 368.99 △393.25 △1.76		30.62% 3.24 △1.01 1.27 △11.96 0.49 2.17
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目
受取配当金等永久に益金に算入されない項目
住民税均等割等
評価性引当額の減少等
繰越欠損金の期限切れ
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率	7.20		24.82