	前事業年度(2023年3月31日)	当事業年度(2024年3月31日)
賞与引当金	11,733	11,607
売掛金・返品資産・返金負債	20,814	20,937
子会社株式評価損	13,990	13,990

(注) なお、上記の他事業用土地の再評価に伴う繰延税金負債が貸借対照表の固定負債に「再評価に係る繰延税金負債」として前事業年度は187,998千円、当事業年度は187,998千円計上されております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

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#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年3月31日)	当連結会計年度(2024年3月31日)
棚卸資産	2,465	1,510
売掛金・返品資産・返金負債	21,746	21,707
未払事業税及び未払事業所税	1,284	2,109

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

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#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

返品資産及び返金負債
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額
返品資産 269,737千円
返金負債 323,005千円
(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
(1)の金額の算出方法は、連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)」の内容と同一であります。2024/06/25 15:47

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

返品資産及び返金負債
(イ)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

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