有価証券報告書-第83期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	2,308千円		2,121千円
棚卸資産	2,465		1,510
売掛金・返品資産・返金負債	21,746		21,707
未払事業税及び未払事業所税	1,284		2,109
賞与引当金	11,733		11,607
退職給付に係る負債	40,432		38,995
役員退職慰労引当金	4,678		4,678
本社解体費用	77,774		-
未実現利益	8,703		9,213
繰越欠損金(注)	10,797		12,888
その他	4,924		6,597
繰延税金資産小計	186,850		111,430
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△10,797		△12,888
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△9,766		△8,218
評価性引当額小計	△20,564		△21,107
繰延税金資産合計	166,286		90,323
繰延税金負債
減価償却費	852		2,128
その他有価証券評価差額金(益)	4,852		4,601
その他	4,576		4,513
繰延税金負債合計	10,281		11,243
繰延税金資産(負債)の純額	156,004		79,079

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	10,797	10,797
評価性引当額	-	-	-	-	-	△10,797	△10,797
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	12,888	12,888
評価性引当額	-	-	-	-	-	△12,888	△12,888
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度において、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、記載を省略しております。