有価証券報告書-第95期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
	(千円)	(千円)
繰延税金資産
未払費用	108,015	110,021
製品保証引当金	4,843	4,708
未払事業税	14,523	12,289
未払事業所税	1,023	1,046
未払給料	975	1,409
未払社会保険料	20,407	20,328
貸倒引当金	13,591	10,254
退職給付引当金	61,495	68,227
役員退職慰労引当金	27,971	33,194
投資有価証券評価損	66,162	74,169
会員権評価損	40,846	41,421
その他	16,518	33,084
繰延税金資産小計	376,374	410,156
評価性引当額	△117,878	△123,615
繰延税金資産合計	258,495	286,541
繰延税金負債
未収配当金	5,952	6,703
その他有価証券評価差額金	267,419	204,193
繰延税金負債合計	273,371	210,897
繰延税金資産の純額	―	75,644
繰延税金負債の純額	14,875	―

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
	(%)	(%)
法定実効税率	30.62	30.62
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	6.69	7.62
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.48	△0.55
住民税均等割等	1.03	1.14
評価性引当額	0.01	0.82
その他	△0.67	△0.03
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.19	39.63