有価証券報告書-第54期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第53期 (平成28年3月31日)	第54期 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	62,799千円	7,439千円
ポイント引当金	2,111千円	2,325千円
差入保証金	740千円	740千円
棚卸資産	3,986千円	8,429千円
減損損失	―千円	473千円
関係会社株式評価損	6,644千円	6,644千円
繰延ヘッジ損益	11,266千円	534千円
繰越欠損金	523,512千円	668,654千円
その他	2,659千円	3,086千円
繰延税金資産小計	613,721千円	698,328千円
評価性引当額	613,721千円	698,328千円
繰延税金資産合計	―千円	―千円
繰延税金負債	―千円	―千円
繰延税金資産純額	―千円	―千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。