有価証券報告書-第63期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	508,087千円	418,249千円
貸倒引当金	30,199千円	30,078千円
賞与引当金	2,078千円	1,971千円
契約負債	441千円	472千円
棚卸資産	1,328千円	2,279千円
関係会社株式評価損	2,520千円	2,520千円
その他	7,005千円	2,492千円
繰延税金資産小計	551,653千円	458,064千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△503,625千円	△418,249千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△48,027千円	△39,814千円
評価性引当額小計	△546,665千円	△458,064千円
繰延税金資産合計	4,987千円	―千円
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	―千円	―千円
繰延税金負債合計	―千円	―千円
繰延税金負債純額	―千円	―千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。