有価証券報告書-第55期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第54期 (平成29年3月31日)	第55期 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	7,439千円	8,653千円
ポイント引当金	2,325千円	2,539千円
差入保証金	740千円	740千円
棚卸資産	8,429千円	8,878千円
減損損失	473千円	13,003千円
関係会社株式評価損	6,644千円	6,644千円
繰延ヘッジ損益	534千円	1,853千円
繰越欠損金	668,654千円	484,224千円
その他	3,086千円	3,996千円
繰延税金資産小計	698,328千円	530,535千円
評価性引当額	698,328千円	530,535千円
繰延税金資産合計	―千円	―千円
繰延税金負債	―千円	―千円
繰延税金資産純額	―千円	―千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。