有価証券報告書-第57期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	333,979千円	426,691千円
貸倒引当金	7,529千円	10,170千円
ポイント引当金	2,448千円	2,264千円
差入保証金	740千円	740千円
棚卸資産	9,114千円	7,449千円
減損損失	8,972千円	31,996千円
関係会社株式評価損	6,644千円	6,644千円
その他	4,041千円	5,278千円
繰延税金資産小計	373,470千円	491,235千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△333,979千円	△426,691千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△39,491千円	△64,544千円
評価性引当額	△373,470千円	△491,235千円
繰延税金資産合計	―千円	―千円
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	△260千円	△2,619千円
繰延税金負債合計	△260千円	△2,619千円
繰延税金負債純額	△260千円	△2,619千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。