有価証券報告書-第46期(2022/04/01-2023/03/31)

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2022年3月31日)

区分	種類	契約額等 (百万円)		時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
			うち1年超
市場取引以外の 取引	為替予約取引
	売建
	米ドル	1,431	-	△0	△0
	円	9	-	0	0
	買建
	米ドル	3,501	-	△29	△29
	円	310	-	△4	△4
合計		5,253	-	△35	△35

(注)時価の算定方法 先物為替相場及び取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2023年3月31日)

区分	種類	契約額等 (百万円)		時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
			うち1年超
市場取引以外の 取引	為替予約取引
	売建
	米ドル	776	-	46	46
	円	29	-	△0	△0
	ユーロ	59	-	△0	△0
	買建
	米ドル	6,508	-	△247	△247
	円	190	-	1	1
合計		7,564	-	△201	△201

(注)時価の算定方法 先物為替相場及び取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(2)金利関連
前連結会計年度(2022年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2023年3月31日)
該当事項はありません。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2022年3月31日)

ヘッジ会計の方法	デリバティブ取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)		時価 (百万円)
				うち1年超
為替予約等の振当処理	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	8,873	446	△311
	ユーロ		1,137	163	△25
	人民元		377	-	△3
	円		3,429	0	64
	買建
	米ドル	支払手形 及び買掛金	66,434	28,372	781
	ユーロ		923	357	23
	英ポンド		2	-	0
	豪ドル		95	-	8
	人民元		850	606	54
	スウェーデンクローナ		3	-	0
原則的処理方法	通貨オプション取引	買掛金
	米ドル		1,525	-	64
合計			83,653	29,945	656

(注)1 時価の算定方法 先物為替相場及び取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、一部、ヘッジ対象とされている外貨建の債権債務と一体として処理されているため、その時価は、当該債権債務の時価に含めて記載しております(「金融商品関係」注記をご参照ください)。
当連結会計年度(2023年3月31日)

ヘッジ会計の方法	デリバティブ取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)		時価 (百万円)
				うち1年超
為替予約等の振当処理	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	8,567	535	△105
	ユーロ		1,194	427	△38
	人民元		2,042	-	△26
	シンガポールドル		10	-	-
	円		2,811	65	△182
	買建
	米ドル	支払手形 及び買掛金	83,173	39,820	101
	ユーロ		667	-	34
	英ポンド		4	-	0
	豪ドル		55	-	△1
	人民元		942	401	82
	スウェーデンクローナ		4	-	0
原則的処理方法	通貨オプション取引	買掛金
	米ドル		1,876	-	△31
合計			101,350	41,250	△165

(注)1 時価の算定方法 先物為替相場及び取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、一部、ヘッジ対象とされている外貨建の債権債務と一体として処理されているため、その時価は、当該債権債務の時価に含めて記載しております(「金融商品関係」注記をご参照ください)。
(2)金利関連
前連結会計年度(2022年3月31日)

ヘッジ会計の方法	デリバティブ取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)		時価 (百万円)
				うち1年超
金利スワップの特例処理	金利スワップ取引	長期借入金	2,500	-	(注)2
	支払固定・受取変動
原則的処理方法	金利スワップ取引 支払固定・受取変動	短期借入金及び 長期借入金	2,466	851	28
合計			4,966	851	28

(注)1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されるため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております(「金融商品関係」注記をご参照ください)。
当連結会計年度(2023年3月31日)

ヘッジ会計の方法	デリバティブ取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)		時価 (百万円)
				うち1年超
金利スワップの特例処理	金利スワップ取引	長期借入金	-	-	(注)2
	支払固定・受取変動
原則的処理方法	金利スワップ取引 支払固定・受取変動	短期借入金及び 長期借入金	1,797	809	57
合計			1,797	809	57

(注)1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されるため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております(「金融商品関係」注記をご参照ください)。
(3)コモディティ関連
前連結会計年度(2022年3月31日)

ヘッジ会計の方法	デリバティブ取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)		時価 (百万円)
				うち1年超
原則的処理方法	コモディティスワップ取引	棚卸資産	429	-	177
	支払固定・受取変動
合計			429	-	177

(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2023年3月31日)

ヘッジ会計の方法	デリバティブ取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)		時価 (百万円)
				うち1年超
原則的処理方法	コモディティスワップ取引	棚卸資産	1,156	-	△102
	支払固定・受取変動
合計			1,156	-	△102

(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。