有価証券報告書-第73期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	4百万円	6百万円
賞与引当金	76 〃	57 〃
退職給付に係る負債	55 〃	53 〃
未払事業税	24 〃	18 〃
未払事業所税	2 〃	2 〃
長期未払金	51 〃	51 〃
電話加入権評価損	8 〃	8 〃
投資有価証券評価損	72 〃	72 〃
資産除去債務	34 〃	37 〃
その他	14 〃	11 〃
繰延税金資産小計	343 〃	319 〃
評価性引当額	△101 〃	△101 〃
繰延税金資産合計	242百万円	218百万円
(繰延税金負債)
資産除去債務に対応する除去費用	9 〃	10 〃
その他有価証券評価差額金	156 〃	102 〃
繰延税金負債合計	165百万円	112百万円
繰延税金資産純額	77百万円	106百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7	0.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2	△0.2
住民税均等割	0.5	0.7
子会社との税率差異	0.6	0.9
評価性引当額	△0.0	0.0
その他	△0.1	0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.1%	32.7%