#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: 営業活動によるキャッシュ・フローは、39億円の収入(前期比31億円の収入減)となりました。これは、税金等調整前当期純利益が107億円(前期比27億円増)、減価償却費が19億円(前期比2億円増)であった一方、退職給付に係る負債の減少が28億円(前期比26億円増)、固定資産処分損益の損失が45億円(前期は36百万円の利益)、法人税等の支払額が25億円(前期比2億円の支出減)であったことなどによるものです。
投資活動によるキャッシュ・フローは、43億円の収入(前期比43億円の収入減)となりました。有形固定資産の売却による64億円の収入、投資有価証券の取得売却による差額10億円の収入に対し、定期預金預入払戻の差である16億円の支出(前期は75億円の収入)、固定資産の取得による支出10億円(前期比微減)、投資活動その他の収支による4億円の支出(前期は16億円の収入)などによるものです。
財務活動によるキャッシュ・フローは79億円の支出(前期比18億円の支出増)となりました。これは主に、配当金の支払額67億円(前期比微増)、社債の発行と償還の差額4億円の支出(前期比微減)などによるものです。
2018/06/29 9:55
#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）: (連結キャッシュ・フロー計算書関係)
前連結会計年度において、「投資活動によるキャッシュ・フロー」の「その他の収入」に含めておりました「有形固定資産の売却による収入」は、重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「投資活動によるキャッシュ・フロー」の「その他の収入」に表示していた2,048百万円は、「有形固定資産の売却による収入」5百万円、「その他の収入」2,042百万円として組替えております。
2018/06/29 9:55