有価証券報告書-第69期(平成31年3月21日-令和2年3月20日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月20日)	当連結会計年度 (2020年3月20日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損	4,204千円	4,239千円
退職給付に係る負債	159,607千円	135,624千円
貸倒引当金	3,940千円	4,095千円
減損損失	661,651千円	879,336千円
事業構造改善引当金	60,614千円	15,934千円
繰越欠損金(注)2	1,374,155千円	1,589,639千円
その他	24,720千円	31,576千円
繰延税金資産小計	2,288,893千円	2,660,446千円
税務上の繰越欠損金係る評価性引当額(注)2	―千円	△1,589,639千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	―千円	△1,070,807千円
評価性引当額小計(注)1	△2,288,893千円	△2,660,446千円
繰延税金資産合計	―千円	―千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△3千円	―千円
その他有価証券評価差額金	△2,074千円	△250千円
その他	△255千円	△254千円
繰延税金負債合計	△2,334千円	△505千円
繰延税金負債の純額	△2,334千円	△505千円

(注) 1 評価性引当額が371,552千円増加しております。この増加の主な内容は、当社において減損損失に係る評価性引当額を217,685千円、繰越欠損金に係る評価性引当額を215,484千円追加的に認識したことに伴うものであります。
2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2020年3月20日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	24,115	373,779	36,102	306,752	201,822	647,066	1,589,639千円
評価性引当額	△24,115	△373,779	△36,102	△306,752	△201,822	△647,066	△1,589,639千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―千円

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。