有価証券報告書-第91期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産・負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)			当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税		37	百万円		28	百万円
賞与引当金		200	〃		206	〃
その他		124	〃		122	〃
繰延税金資産(流動)小計		362	〃		356	〃
評価性引当額		△22	〃		△35	〃
繰延税金資産(流動)合計		340	〃		320	〃
繰延税金負債(流動)との相殺		―	〃		―	〃
繰延税金資産(流動)純額		340	〃		320	〃

繰延税金資産(固定)
退職給付に係る負債		444	百万円		467	百万円
役員退職慰労引当金		56	〃		86	〃
投資有価証券評価損		5	〃		5	〃
会員権評価損		15	〃		16	〃
減損損失		105	〃		91	〃
その他		636	〃		682	〃
繰延税金資産(固定)小計		1,265	〃		1,349	〃
評価性引当額		△767	〃		△846	〃
繰延税金資産(固定)合計		497	〃		502	〃
繰延税金負債(固定)との相殺		△369	〃		△369	〃
繰延税金資産(固定)純額		127	〃		133	〃

繰延税金負債(流動)
その他		△3	百万円		△0	百万円
繰延税金負債(流動)小計		△3	〃		△0	〃
繰延税金資産(流動)との相殺		―	〃		―	〃
繰延税金負債(流動)純額		△3	〃		△0	〃

繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金		△1,046	百万円		△1,447	百万円
固定資産圧縮積立金		△43	〃		△42	〃
土地評価差額金		△115	〃		△115	〃
その他		△4	〃		△2	〃
繰延税金負債(固定)小計		△1,209	〃		△1,606	〃
繰延税金資産(固定)との相殺		369	〃		369	〃
繰延税金負債(固定)純額		△839	〃		△1,237	〃

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)			当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率		30.9	%		30.9	%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目		0.6			0.3
受取配当金等永久に益金に されない項目		△0.2			△2.5
住民税均等割等		0.5			0.6
持分法投資損益		△1.0			△1.0
子会社の税率差異		△2.9			△3.1
留保利益に対する将来税負担額		△0.0			1.4
試験研究費の法人税額特別控除		△2.1			△1.9
所得拡大促進税制による法人税額特別控除		―			△1.0
その他		0.6			3.6
税効果会計適用後の法人税等 の負担率		26.4			27.3