有価証券報告書-第60期(平成29年11月21日-平成30年11月20日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年11月20日)		当連結会計年度 (平成30年11月20日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	18,301	千円	12,872	千円
未払賞与	59,941	千円	57,153	千円
その他	22,497	千円	23,777	千円
繰延税金資産(流動)小計	100,740	千円	93,803	千円
評価性引当額	△6,013	千円	△5,509	千円
繰延税金資産(流動)合計	94,726	千円	88,293	千円
繰延税金負債(流動)
その他	-	千円	10	千円
繰延税金負債(流動)小計	-	千円	10	千円
繰延税金資産(流動)純額	94,726	千円	88,283	千円

	前連結会計年度 (平成29年11月20日)		当連結会計年度 (平成30年11月20日)
繰延税金資産(固定)
貸倒引当金	13,995	千円	10,700	千円
退職給付に係る負債	49,824	千円	55,745	千円
役員退職慰労引当金	64,077	千円	68,841	千円
長期前払費用	16,469	千円	11,132	千円
減損損失	141,682	千円	141,682	千円
繰越欠損金	12,241	千円	11,000	千円
その他	32,203	千円	30,336	千円
繰延税金資産(固定)小計	330,493	千円	329,439	千円
評価性引当額	△180,723	千円	△178,452	千円
繰延税金資産(固定)合計	149,769	千円	150,987	千円
繰延税金負債(固定)
固定資産圧縮積立金	202,809	千円	202,418	千円
その他有価証券評価差額金	171,254	千円	139,167	千円
その他	2,580	千円	2,119	千円
繰延税金負債(固定)小計	376,644	千円	343,704	千円
繰延税金負債(固定)純額	226,874	千円	192,716	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年11月20日)		当連結会計年度 (平成30年11月20日)
法定実効税率	30.8	%	30.8	%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	3.4	%	4.3	%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.1	%	△0.1	%
住民税均等割	4.0	%	4.2	%
評価性引当額	0.2	%	△0.3	%
所得拡大促進税制による税額控除	-	%	△2.5	%
その他	0.0	%	0.2	%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	38.3	%	36.6	%