有価証券報告書-第62期(令和1年11月21日-令和2年11月20日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年11月20日)		当連結会計年度 (2020年11月20日)
繰延税金資産
未払賞与	56,528	千円	50,605	千円

退職給付に係る負債	52,505	千円	45,851	千円
役員退職慰労引当金	72,928	千円	78,232	千円
減損損失	141,682	千円	141,682	千円
その他	97,884	千円	103,111	千円
繰延税金資産小計	421,529	千円	419,482	千円
評価性引当額	△191,717	千円	△198,912	千円
繰延税金資産合計	229,812	千円	220,569	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	199,874	千円	199,698	千円
その他有価証券評価差額金	149,423	千円	56,529	千円
その他	1,715	千円	1,311	千円
繰延税金負債合計	351,014	千円	257,539	千円
繰延税金負債純額	121,201	千円	36,969	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年11月20日)		当連結会計年度 (2020年11月20日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	3.2	%	2.0	%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.1	%	△0.1	%
住民税均等割	3.9	%	3.5	%
評価性引当額	0.8	%	1.5	%
その他	0.2	%	△0.2	%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	38.5	%	37.2	%