有価証券報告書-第59期(平成28年11月21日-平成29年11月20日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年11月20日)		当連結会計年度 (平成29年11月20日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	12,207	千円	18,301	千円
未払賞与	48,203	千円	59,941	千円
その他	23,485	千円	22,497	千円
繰延税金資産(流動)小計	83,896	千円	100,740	千円
評価性引当額	△4,768	千円	△6,013	千円
繰延税金資産(流動)合計	79,127	千円	94,726	千円
繰延税金資産(流動)純額	79,127	千円	94,726	千円

	前連結会計年度 (平成28年11月20日)		当連結会計年度 (平成29年11月20日)
繰延税金資産(固定)
貸倒引当金	12,002	千円	13,995	千円
退職給付に係る負債	60,943	千円	49,824	千円
役員退職慰労引当金	59,410	千円	64,077	千円
長期前払費用	22,874	千円	16,469	千円
減損損失	141,682	千円	141,682	千円
繰越欠損金	15,595	千円	12,241	千円
その他	26,548	千円	32,203	千円
繰延税金資産(固定)小計	339,057	千円	330,493	千円
評価性引当額	△179,686	千円	△180,723	千円
繰延税金資産(固定)合計	159,371	千円	149,769	千円
繰延税金負債(固定)
固定資産圧縮積立金	203,230	千円	202,809	千円
その他有価証券評価差額金	115,699	千円	171,254	千円
その他	3,114	千円	2,580	千円
繰延税金負債(固定)小計	322,045	千円	376,644	千円
繰延税金負債(固定)純額	162,673	千円	226,874	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年11月20日)		当連結会計年度 (平成29年11月20日)
法定実効税率	33.0	%	30.8	%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	4.3	%	3.4	%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.1	%	△0.1	%
住民税均等割	4.8	%	4.0	%
評価性引当額	△0.4	%	0.2	%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	△0.2	%	-	%
その他	0.5	%	0.0	%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	41.9	%	38.3	%