有価証券報告書-第74期(2022/11/01-2023/10/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年10月31日)		当事業年度 (2023年10月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	123百万円		132百万円
賞与引当金	206		208
投資有価証券評価損及び関係会社株式評価損	197		194
未払事業税	43		41
退職給付引当金	653		678
ゴルフ会員権評価損	17		17
減損損失	37		37
その他	277		322
評価性引当額	△440		△453
繰延税金資産合計	1,117		1,178
繰延税金負債
土地再評価差額金	△91		△91
その他有価証券評価差額金	△155		△275
繰延税金負債合計	△246		△367
繰延税金資産の純額	870		811

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年10月31日)		当事業年度 (2023年10月31日)
法定実効税率	30.5%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0
住民税均等割	0.3
評価性引当額	0.0
その他	0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.1