有価証券報告書-第74期(平成25年10月1日-平成26年9月30日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
金利関連
前事業年度(平成25年9月30日)
該当事項はありません。
当事業年度(平成26年9月30日)
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前事業年度(平成25年9月30日)
(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2.為替予約等の振当処理によるものはヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該買掛金の時価に含めて記載しております。
当事業年度(平成26年9月30日)
(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2.為替予約等の振当処理によるものはヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該買掛金の時価に含めて記載しております。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
金利関連
前事業年度(平成25年9月30日)
該当事項はありません。
当事業年度(平成26年9月30日)
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前事業年度(平成25年9月30日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち1年超(千円) | 時価 (千円) |
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | ||||
買建 | 買掛金 | ||||
米ドル | 254,329 | - | (注)2. | ||
為替予約等の原則処理 | 為替予約取引 | ||||
買建 | 買掛金 | ||||
米ドル | 3,088,994 | - | △25,980 | ||
為替予約取引 | |||||
売建 | 売掛金 | ||||
米ドル | 1,137,091 | - | 12,293 |
(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2.為替予約等の振当処理によるものはヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該買掛金の時価に含めて記載しております。
当事業年度(平成26年9月30日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち1年超(千円) | 時価 (千円) |
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | ||||
買建 | 買掛金 | ||||
米ドル | 462,045 | - | (注)2. | ||
為替予約等の原則処理 | 為替予約取引 | ||||
買建 | 買掛金 | ||||
米ドル | 1,571,198 | - | 67,832 | ||
為替予約取引 | |||||
売建 | 売掛金 | ||||
米ドル | 264,093 | - | △9,306 |
(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2.為替予約等の振当処理によるものはヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該買掛金の時価に含めて記載しております。