半期報告書-第46期(2025/04/01-2026/03/31)

(1)OpenAIへの投資について
ソフトバンクグループ㈱は、2025年3月31日、米国の人工知能研究開発企業OpenAI Global, LLCに最大400億米ドルの追加出資を行うことについて、同社およびその関係会社と最終的な合意に至りました。さらに、特定の条件の充足の有無にかかわらず、当社がセカンドクロージングにおいて追加の225億米ドルの全額を出資できるよう、OpenAIと修正契約を2025年10月に締結し、その上で、SVF2を通じて同年12月に全額を出資することを決定しました。
詳細は、「第4 経理の状況、1 要約中間連結財務諸表、要約中間連結財務諸表注記22.追加情報(OpenAIへの投資について)」をご参照ください。
(2)ソフトバンクグループ㈱が発行した社債および締結した金銭消費貸借契約等に付された財務上の特約について
当中間会計期間においてソフトバンクグループ㈱が発行した下記の社債または締結した下記の金銭消費貸借契約等には財務上の特約が付されており、主な内容は以下の通りです。当該財務上の特約に抵触した場合、当該社債または当該金銭消費貸借契約等に基づく債務について期限の利益を喪失する可能性があります。
a.ソフトバンクグループ㈱が発行する社債に付された財務上の特約について
(a)社債の発行をし、またはこれらの特約が付された年月日
第65回無担保普通社債:2025年5月2日
(b)社債の発行価額の総額および償還期限ならびに社債に付された担保の内容
発行価額の総額:6,000億円
償還期限:2030年5月2日
社債に付された担保の内容:なし
(c)財務上の特約の内容
事業年度の末日におけるソフトバンクグループ㈱の貸借対照表に示される純資産の部の金額を3,698億円以上に維持すること。
b.ソフトバンクグループ㈱が締結した金銭消費貸借契約等に付された財務上の特約について
(a)金銭消費貸借契約
ⅰ.金銭消費貸借契約の締結をし、またはこれらの特約が付された年月日
2025年4月10日
ⅱ.金銭消費貸借契約の相手方の属性
都市銀行、信託銀行、外国銀行支店、外資系銀行、政府系金融機関、貸金業者、その他銀行、金融商品取引業者
ⅲ.金銭消費貸借契約に係る債務の元本の額および弁済期限ならびに当該債務に付された担保の内容
元本の額:8,500百万米ドル
弁済期限:2026年4月14日
債務に付された担保の内容:なし
(注)2025年8月に、元本の一部である1,000百万米ドルが弁済され、2025年9月末時点の残高は7,500百万米ドルとなっています。
ⅳ.財務上の特約の内容
・連結会計年度末における当社の連結財政状態計算書において債務超過とならないこと。
・事業年度末および中間期末(以下「コベナンツ判定期日」)におけるソフトバンクグループ㈱の現預金の残高が、当該コベナンツ判定期日から12カ月間においてソフトバンクグループ㈱が発行する社債の償還のために必要となる資金の金額以上であること。
・各四半期末日において、ソフトバンクグループ㈱と特定のソフトバンクグループ㈱の子会社の純有利子シニア負債の合計額が、ソフトバンクグループ㈱と当該子会社が保有する上場株式等の価値の70%未満であること。
(b)コミットメントライン契約
ⅰ.金銭消費貸借契約の締結をし、またはこれらの特約が付された年月日
2025年9月19日
ⅱ.金銭消費貸借契約の相手方の属性
都市銀行、信託銀行、外国銀行支店、外資系銀行、貸金業者、その他銀行、金融商品取引業者
ⅲ.金銭消費貸借契約に係る債務の元本の額および弁済期限ならびに当該債務に付された担保の内容
元本の額:356億円および5,810百万米ドル
弁済期限:2025年10月3日
債務に付された担保の内容:なし
ⅳ.財務上の特約の内容
・連結会計年度末における当社の連結財政状態計算書において債務超過とならないこと。
・コベナンツ判定期日におけるソフトバンクグループ㈱の現預金の残高が、当該コベナンツ判定期日から12カ月間においてソフトバンクグループ㈱が発行する社債の償還のために必要となる資金の金額以上であること。
・各四半期末日において、ソフトバンクグループ㈱と特定のソフトバンクグループ㈱の子会社の純有利子シニア負債の合計額が、ソフトバンクグループ㈱と当該子会社が保有する上場株式等の価値の70%未満であること。