有価証券報告書-第74期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税・事業所税	33,837	千円	30,681	千円
その他の未払金	8,970	千円	9,261	千円
未払費用	23,198	千円	23,904	千円
賞与引当金	112,215	千円	117,339	千円
退職給付に係る負債	249,236	千円	238,358	千円
長期未払金	7,964	千円	7,964	千円
貸倒引当金	19,154	千円	18,971	千円
会員権	4,650	千円	4,650	千円
投資有価証券評価損	4,644	千円	3,909	千円
建物減損損失	4,962	千円	5,074	千円
土地減損損失	56,626	千円	56,626	千円
その他	33,397	千円	79,765	千円
小計	558,858	千円	596,507	千円
評価性引当額	△99,580	千円	△99,968	千円
合計	459,278	千円	496,539	千円
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	△77,152	千円	△77,152	千円
その他有価証券評価差額金	△50,574	千円	△55,595	千円
合計	△127,727	千円	△132,748	千円
繰延税金資産の純額	331,550	千円	363,790	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
住民税均等割額	0.7	%	0.7	%
交際費等の一時差異でない項目	2.7	%	1.3	%
賃上げ促進税制による税額控除	-	%	△0.4	%
その他	△0.6	%	0.6	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	33.4	%	32.8	%