有価証券報告書-第68期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税・事業所税	26,852	千円	24,718	千円
その他の未払金	10,911	千円	10,427	千円
未払費用	31,933	千円	22,075	千円
賞与引当金	73,128	千円	74,026	千円
退職給付に係る負債	315,622	千円	300,263	千円
長期未払金	7,737	千円	7,737	千円
貸倒引当金	22,304	千円	21,635	千円
会員権	4,517	千円	4,517	千円
建物減損損失	6,472	千円	6,090	千円
土地減損損失	55,008	千円	55,008	千円
その他	10,419	千円	12,105	千円
小計	564,907	千円	538,607	千円
評価性引当額	△92,810	千円	△93,313	千円
合計	472,096	千円	445,294	千円
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	△74,948	千円	△74,948	千円
特別償却準備金	△3,063	千円	△1,032	千円
その他有価証券評価差額金	△18,873	千円	△17,714	千円
連結子会社の留保利益	△11,080	千円	△9,325	千円
合計	△107,965	千円	△103,020	千円
繰延税金資産の純額	364,130	千円	342,273	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
住民税均等割額	1.2	%	1.6	%
交際費等の一時差異でない項目	2.0	%	1.8	%
評価性引当額の増減	0.2	%	0.4	%
連結子会社の税率差異	△0.1	%	0.0	%
連結子会社の留保利益	0.0	%	△0.1	%
その他	△0.1	%	△0.3	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	33.8	%	34.0	%