有価証券報告書-第65期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
事業税	22百万円		45百万円
賞与引当金	136		155
貸倒引当金	13		0
退職給付引当金	339		330
投資有価証券評価損	30		30
関係会社出資金評価損	91		91
減損損失	158		120
資産除去債務	31		29
その他	83		133
繰延税金資産小計	905		937
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△161		△162
評価性引当額小計	△161		△162
繰延税金資産合計	744		775
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△9		△8
繰延ヘッジ損益	△1		△96
固定資産圧縮積立金	△14		△14
その他有価証券評価差額金	△126		△135
繰延税金負債合計	△152		△254
繰延税金資産の純額	592		520

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.53
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△0.02
住民税均等割			1.07
評価性引当額の増減			0.03
法人税額の特別控除			△3.08
その他			△0.74
税効果会計適用後の法人税等の負担率			28.41