有価証券報告書-第92期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	651百万円		739百万円
退職給付引当金	186		178
賞与引当金	71		70
役員退職慰労引当金	45		53
資産除去債務	49		49
減価償却超過額	22		11
未払費用	14		14
関係会社株式評価損	48		48
その他	76		57
繰延税金資産小計	1,166		1,222
評価性引当額	△835		△884
繰延税金資産合計	330		338
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△861		△1,228
資産除去債務	△20		△18
固定資産圧縮積立金	△6		△5
繰延税金負債合計	△888		△1,252
繰延税金資産(△負債)の純額	△557		△914

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と 税効果会計適用後 の法人税等の負担 率との間の差異が 法定実効税率の 100分の5以下であ るため注記を省略 しております。		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			2.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△4.1
住民税均等割			3.5
評価性引当額の増減額			11.3
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正			△0.8
その他			0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率			43.4