有価証券報告書-第62期(2024/04/01-2025/03/31)

(税効果会計関係)

前連結会計年度
(2024年3月31日)

当連結会計年度
(2025年3月31日)

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(注)当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

固定資産-繰延税金資産	664,959千円
固定負債-繰延税金負債	△527,344

固定資産-繰延税金資産	712,309千円
固定負債-繰延税金負債	△576,287

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。

前連結会計年度 (2024年3月31日)	当連結会計年度 (2025年3月31日)
	3 法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
	「所得税法等の一部を改正する法律」(令和7年法律第13号)が2025年3月31日に国会で成立したことに伴い、2026年4月1日以後開始する連結会計年度より、「防衛特別法人税」の課税が行われることになりました。これに伴い、2026年4月1日に開始する連結会計年度以降に解消が見込まれる一時差異に係る繰延税金資産及び繰延税金負債については、法定実効税率を30.58%から31.47%に変更し計算しております。この変更により、当連結会計年度の繰延税金資産の金額(繰延税金負債の金額を控除した金額)は15,588千円減少し、退職給付に係る調整累計額が151千円、法人税等調整額が5,426千円、それぞれ増加し、その他有価証券評価差額金が10,313千円減少しております。