有価証券報告書-第63期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金繰入否認額	447,880千円		584,196千円
退職給付に係る負債	385,650		434,416
棚卸資産評価損否認額	140,171		141,643
未払事業税否認額	60,767		73,586
株式報酬費用否認額	19,501		65,390
連結上の評価差額	52,956		52,956
減損損失否認額	51,652		41,670
連結会社間内部利益消去	31,014		38,593
その他	206,330		236,397
繰延税金資産小計	1,395,925		1,668,850
評価性引当額	△164,243		△146,497
繰延税金資産合計	1,231,681		1,522,353
繰延税金負債
連結上の評価差額	△659,144		△658,620
その他有価証券評価差額金	△391,034		△584,543
圧縮積立金	△45,453		△44,815
退職給付に係る資産	-		△36,724
その他	△27		△4,626
繰延税金負債合計	△1,095,660		△1,329,330
繰延税金資産の純額	136,021		193,023

(注)当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

固定資産-繰延税金資産	712,309千円		767,810千円
固定負債-繰延税金負債	△576,287		△574,786

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.58%		30.58%
(調整)
住民税均等割	1.13		1.11
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.41		0.60
税率変更による影響額	0.11		-
評価性引当額の増減	△0.01		△0.33
法人税額の特別控除	△3.73		△3.20
その他	0.37		△0.58
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.86		28.18