有価証券報告書-第57期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2022年3月31日)
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
(注)1.時価の算定方法
期末の時価は先物相場を使用しております。
2.為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金等と一体として処理されているため、その時価は、当該買掛金等の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2022年3月31日)
(注)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金等と一体として処理されているため、その時価は、当該買掛金等の時価に含めて記載しております。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2022年3月31日)
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち1年超 (千円) | 時価 (千円) |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 3,440,512 | 806,427 | 285,392 | |
中国元 | 1,335,610 | 112,677 | 128,028 | ||
為替予約等の 振当処理 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 19,590 | - | (注)2 | |
中国元 | 35,873 | - | (注)2 | ||
合計 | 4,831,588 | 919,104 | 413,420 |
(注)1.時価の算定方法
期末の時価は先物相場を使用しております。
2.為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金等と一体として処理されているため、その時価は、当該買掛金等の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2022年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち1年超 (千円) | 時価 (千円) |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 1,810,610 | 202,557 | 251,083 | |
中国元 | 773,448 | - | 98,808 | ||
為替予約等の 振当処理 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 45,618 | - | (注) | |
中国元 | 14,386 | - | (注) | ||
合計 | 2,644,063 | 202,557 | 349,891 |
(注)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金等と一体として処理されているため、その時価は、当該買掛金等の時価に含めて記載しております。