(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別

			(単位:千円)
	前事業年度 (平成24年12月31日現在)		当事業年度 (平成25年12月31日現在)

繰延税金資産(流動)
賞与引当金		59,105				59,750
未払社会保険料		8,116				8,430
未払事業所税		2,842				2,765
たな卸資産		11,911				202,380
その他		60,730				8,715
繰延税金資産(流動)計		142,706				282,042
繰延税金負債(流動)
デリバティブ資産		△63,505				△25,894
為替フラット予約		―				△235
その他		―				△2,069
繰延税金負債(流動)計		△63,505				△28,199
繰延税金資産(流動)の純額		79,201				253,842
繰延税金資産(固定)
長期未払金		5,658				5,658
役員退職慰労引当金		15,370				21,150
投資有価証券評価損		42,236				36,389
関係会社株式評価損		45,315				45,315
ゴルフ会員権等評価損		6,514				6,514
貸倒引当金繰入限度超過額		2,648				342
固定資産除却損		16,547				15,292
減損損失		94,676				94,676
減価償却超過額(減損損失)		281,075				277,509
減価償却超過額(貸与資産)		9,187				8,035
社債発行費		348				196
借地権		3,704				3,704
為替フラット予約		3,394				―
資産除去債務		25,727				26,271
繰越欠損金		―				173,144
その他		39,418				38,930
小計		591,825				753,134
評価性引当額		△580,701				△561,171
繰延税金資産(固定)計		11,123				191,962
繰延税金負債(固定)
固定資産圧縮積立金		△254,220				△243,507
その他有価証券評価差額金		△24,429				△142,971
その他		△228				△154
繰延税金負債(固定)計		△278,878				△386,633
繰延税金負債(固定)の純額		△267,754				△194,670

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の主要な項目別の内訳

			(単位:%)
	前事業年度 (平成24年12月31日現在)		当事業年度 (平成25年12月31日現在)

法定実効税率		40.7				△38.0
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		1.9				3.0
受取配当金等永久に益金に算入されない 項目		△2.5				△0.7
合併による影響		△11.1				―
評価性引当額		△13.0				△2.2
税率変更による影響		1.3				△0.1
その他		0.1				0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率		17.4				△37.9

(注)当事業年度における法定実効税率は、税引前当期純損失のため、△(マイナス)として記載しております。