有価証券報告書-第88期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	6,941	千円	4,984	千円
賞与引当金	18,502	千円	17,019	千円
たな卸資産評価損	566	千円	563	千円
その他	5,411	千円	4,180	千円
合計	31,420	千円	26,746	千円
繰延税金負債(流動)
合計	-	千円	-	千円
繰延税金資産(流動)の純額	31,420	千円	26,746	千円
繰延税金資産(固定)
貸倒引当金	64	千円	1,272	千円
退職給付引当金	66,368	千円	70,675	千円
役員退職慰労引当金	20,328	千円	23,639	千円
差入保証金評価損	7,043	千円	6,889	千円
投資有価証券評価損	4,007	千円	7,194	千円
その他	664	千円	664	千円
小計	98,474	千円	110,333	千円
評価性引当額	△31,378	千円	△14,083	千円
合計	67,096	千円	96,250	千円
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	△260,855	千円	△317,561	千円
合計	△260,855	千円	△317,561	千円
繰延税金資産(固定)の純額	△193,759	千円	△221,311	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.06	%	30.90	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.16	%	1.32	%
住民税均等割	1.61	%	1.62	%
受取配当金の益金不算入	△7.49	%	△8.50	%
評価性引当額	0.62	%	0.61	%
外国子会社配当源泉税損金不算入	0.33	%	0.43	%
その他	1.37	%	0.20	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.66	%	26.57	%