有価証券報告書-第90期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	7,270	千円	5,686	千円
賞与引当金	22,933	千円	24,132	千円
たな卸資産評価損	3,585	千円	1,915	千円
貸倒引当金	1,313	千円	1,313	千円
退職給付引当金	75,160	千円	84,301	千円
役員退職慰労引当金	25,262	千円	20,485	千円
差入保証金評価損	6,880	千円	9,786	千円
投資有価証券評価損	7,184	千円	7,184	千円
その他	5,821	千円	4,231	千円
小計	155,408	千円	159,033	千円
評価性引当額	△14,064	千円	△16,970	千円
合計	141,344	千円	142,063	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△443,266	千円	△326,571	千円
合計	△443,266	千円	△326,571	千円
繰延税金資産の純額	△301,922	千円	△184,508	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.90	%	30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.11	%	1.59	%
住民税均等割	1.33	%	1.33	%
受取配当金の益金不算入	△8.40	%	△11.70	%
評価性引当額	-	%	0.50	%
外国子会社配当源泉税損金不算入	△0.02	%	0.22	%
その他	0.16	%	△0.35	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.08	%	22.21	%