有価証券報告書-第91期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	5,686	千円	4,026	千円
賞与引当金	24,132	千円	19,310	千円
たな卸資産評価損	1,915	千円	1,491	千円
貸倒引当金	1,313	千円	1,270	千円
退職給付引当金	84,301	千円	86,263	千円
役員退職慰労引当金	20,485	千円	21,495	千円
差入保証金評価損	9,786	千円	9,766	千円
投資有価証券評価損	7,184	千円	7,184	千円
その他	4,231	千円	3,357	千円
小計	159,033	千円	154,162	千円
評価性引当額	△16,970	千円	△16,950	千円
合計	142,063	千円	137,212	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△326,571	千円	△221,340	千円
その他	-		△173
合計	△326,571	千円	△221,513	千円
繰延税金資産の純額	△184,508	千円	△84,301	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.59	%	1.43	%
住民税均等割	1.33	%	1.37	%
受取配当金の益金不算入	△11.70	%	△14.62	%
外国子会社配当源泉税損金不算入	0.22	%	1.44	%
その他	0.15	%	0.90	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.21	%	21.14	%