有価証券報告書-第40期(2025/01/01-2025/12/31)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1.報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、「システムイノベーション事業」及び「データセンター事業」を行っており、この2つを報告セグメントとしております。
「システムイノベーション事業」は、金融機関向けシステム開発、AWSやSalesforceの専門知識を用いてDXを支援する事業を行っております。「データセンター事業」は、生成AIやHPCに活用されるGPUに特化したコンテナ型データセンターの建設を進めております。また、GPUサーバーの仲介販売を行っております。
2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されているセグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と同一であります。
3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自 2024年1月1日 至 2024年12月31日)

				(単位:千円)
	報告セグメント			その他 (注)1	合計	調整額 (注)2、3、4、	連結財務諸表 計上額 (注)3
	システム イノベーション事業	データセンター 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	646,085	242,637	888,723	459	889,182	△2,126	887,056
セグメント間の 内部売上高又は振替高	-	-	-	-	-	-	-
計	646,085	242,637	888,723	459	889,182	△2,126	887,056
セグメント利益又は 損失(△)	53,455	△59,464	△6,008	△5,436	△11,445	△592,689	△604,134
セグメント資産	59,828	698,791	758,620	△269,025	489,595	468,145	957,740
その他の項目
減価償却費	-	82	82	-	82	-	82
特別利益
(新株予約権戻入益)	-	-	-	-	-	5,961	5,961
特別損失
(棚卸資産廃棄損)	-	-	-	12,000	12,000	-	12,000
(減損損失)	-	834,997	834,997	-	834,997	-	834,997
(貸倒引当金繰入額)	-	-	-	-	-	64,261	64,261
(訂正関連費用引当金繰入額)	-	-	-	-	-	827,515	827,515
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額	-	1,518,553	1,518,553	-	1,518,553	-	1,518,553

(注) 1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、海外事業等を含んでおります。
2.セグメント損失(△)の調整額△592,689千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であり、その主なものは報告セグメントに帰属しない提出会社の管理部門等にかかる費用であります。
3.セグメント損失(△)は、連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
4.セグメント資産の調整額468,145千円は、主に報告セグメントに帰属しない提出会社の現金及び預金や管理部門等にかかる資産であります。
当連結会計年度(自 2025年1月1日 至 2025年12月31日)

				(単位:千円)
	報告セグメント			その他 (注)1	合計	調整額 (注)2、3、4、	連結財務諸表 計上額 (注)3
	システム イノベーション事業	データセンター 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	616,995	277,570	894,566	-	894,566	△7,840	886,726
セグメント間の 内部売上高又は振替高	-	-	-	-	-	-	-
計	616,995	277,570	894,566	-	894,566	△7,840	886,726
セグメント利益又は 損失(△)	32,050	△240,569	△208,519	△1,719	△210,238	△732,894	△943,133
セグメント資産	80,585	2,449,707	2,530,293	13,534	2,543,827	55,113	2,598,941
その他の項目
減価償却費	-	4,924	4,924	-	4,924	-	4,924
特別利益
(新株予約権戻入益)	-	-	-	-	-	80,627	80,627
特別損失
(棚卸資産廃棄損)	-	-	-	-	-	-	-
(減損損失)	-	-	-	-	-	-	-
(貸倒引当金繰入額)	-	-	-	-	-	-	-
(訂正関連費用引当金繰入額)	-	-	-	-	-	-	-
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額	-	1,690,773	1,690,773	-	1,690,773	-	1,690,773

(注) 1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、海外事業等を含んでおります。
2.セグメント損失(△)の調整額△732,894千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であり、その主なものは報告セグメントに帰属しない提出会社の管理部門等にかかる費用であります。
3.セグメント損失(△)は、連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
4.セグメント資産の調整額55,113千円は、主に報告セグメントに帰属しない提出会社の現金及び預金や管理部門等にかかる資産であります。
【関連情報】
前連結会計年度(自 2024年1月1日 至 2024年12月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を記載しているため、省略しております。
2.地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦の外部顧客売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。
3.主要な顧客ごとの情報

		(単位:千円)
顧客の名称又は氏名	売上高	関連するセグメント名
デロイトトーマツアクト株式会社	249,226	システムイノベーション事業

当連結会計年度(自 2025年1月1日 至 2025年12月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を記載しているため、省略しております。
2.地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦の外部顧客売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。
3.主要な顧客ごとの情報

		(単位:千円)
顧客の名称又は氏名	売上高	関連するセグメント名
NSW株式会社	122,249	システムイノベーション事業

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 2024年1月1日 至 2024年12月31日)

						(単位:千円)
	報告セグメント			その他 (注)	全社・消去	合計
	システムイノベーション事業	データセンター 事業	計
減損損失	-	834,997	834,997	-	-	834,997

(注)「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、海外事業等を含んでおります。
データセンター事業において、減損損失を計上いたしました。この減損損失は、監査法人意見を保守的に受け入れ、建物付属設備、工具器具備品、一括償却資産、建設仮勘定の減損処理を行ったことによるものです。当社としましては、データセンター事業を重要な事業の柱と位置づけており、今後も継続し2025年中に開業すべく推進してまいります。
当連結会計年度(自 2025年1月1日 至 2025年12月31日)
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。