有価証券報告書-第40期(平成28年5月21日-平成29年5月20日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年5月20日)		当事業年度 (平成29年5月20日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税否認	29,948		15,598
未払事業所税否認	2,323		2,283
賞与引当金否認	9,103		9,258
その他	5,407		18,086
計	46,782		45,226
繰延税金資産(固定)
退職給付引当金否認	33,468		35,134
役員退職慰労引当金否認	265,483		280,521
会員権評価損否認	11,955		11,955
関係会社株式	184,495		196,593
減損損失	17,345		-
その他	15,573		11,588
計	528,321		535,793
繰延税金負債(流動)
未払固定資産税	-		△12,088
繰延税金資産(流動)の純額	46,782		33,138
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	△40,711		△60,638
繰延税金資産(固定)の純額	487,610		475,154

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年5月20日)		当事業年度 (平成29年5月20日)
法定実効税率	33.1%		30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0		0.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0		△0.0
留保金課税	2.8		3.0
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.1		-
その他	0.4		0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.4		34.0