有価証券報告書-第77期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産	99,148千円		146,162千円
関係会社株式	52,819		84,742
会員権	17,828		17,828
貸倒引当金	53,229		1,759
賞与引当金	33,026		23,852
その他	69,146		65,423
繰延税金資産小計	325,198		339,768
評価性引当額	△135,102		△30,853
繰延税金資産合計	190,095		308,914
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△195,973		△243,258
その他	△8,954		△11,102
繰延税金負債合計	△204,928		△254,360
繰延税金資産(負債)の純額	△14,832		54,553

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
評価性引当額の増減	1.4		△9.7
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0		0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.7		△0.6
住民税均等割	0.9		0.7
その他	△0.2		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.0		21.5