有価証券報告書-第39期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	12百万円		12百万円
退職給付引当金超過	112		136
投資有価証券評価損	59		59
資産除去債務	15		15
長期未払金	2		2
その他	21		11
繰延税金資産小計	222		236
評価性引当額	△66		△65
繰延税金資産合計	156		170
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△13		△12
為替予約	-		△3
その他有価証券評価差額金	△221		△246
繰延税金負債合計	△234		△262
繰延税金資産(負債)の純額	△78		△92

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.62%
(調整)
住民税均等割			0.29
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.02
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△6.62
試験研究費税額控除			△0.10
評価性引当額の増減額			△0.08
その他			△0.04
税効果会計適用後の法人税等の負担率			24.09