有価証券報告書-第11期(平成28年7月1日-平成29年6月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全性の高い金融資産に限定しております。デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金、リース投資資産、短期貸付金は顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては取引先ごとに与信管理を徹底し、期日管理や残高管理を行うとともに、貸付先の業績動向や事業の動き等を恒常的に注視し、財務状況を把握しております。なお、主要取引先については与信限度枠の見直しを毎年行っており、設定、改定については担当役員の決裁事項として運用しております。また、外貨建ての売掛金は、為替の変動リスクに晒されておりますが、一部先物為替予約を利用してヘッジしております。なお、デリバティブは内部管理規程に従い、実需の範囲内で行うこととしております。
投資有価証券である株式は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。当該リスクに関しては、定期的に時価を把握し、明細表を作成する等の方法により管理しており、また、その内容が代表取締役に報告されております。
営業債務である支払手形及び買掛金、リース債務は、流動性リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社グループ各社において、毎月資金繰計画を作成する等の方法により管理しており、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成28年6月30日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金及び預金	15,372	15,372	-
(2)受取手形及び売掛金	7,711	7,711	-
貸倒引当金 ※1	△49	△49	-
	7,662	7,662	-
(3)リース投資資産	2,508	2,508	-
(4)短期貸付金	685	685	-
(5)投資有価証券
その他有価証券	103	103	-
(6)関係会社株式	2,653	1,643	△1,009
資産計	28,985	27,975	△1,009
(1)支払手形及び買掛金	4,931	4,931	-
(2)リース債務(流動)	2,259	2,259	-
負債計	7,191	7,191	-
デリバティブ取引 ※2
(1)ヘッジ会計が適用されていないもの	3	3	-
(2)ヘッジ会計が適用されているもの	-	-	-
デリバティブ取引計	3	3	-

※1.受取手形及び売掛金に計上している貸倒引当金を控除しております。
※2.デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については△で表示しております。
当連結会計年度(平成29年6月30日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金及び預金	17,938	17,938	-
(2)受取手形及び売掛金	7,459	7,459	-
貸倒引当金 ※1	△49	△49	-
	7,410	7,410	-
(3)リース投資資産	4,329	4,329	-
(4)短期貸付金	585	585	-
(5)投資有価証券
その他有価証券	293	293	-
(6)関係会社株式	2,883	1,984	△899
資産計	33,441	32,541	△899
(1)支払手形及び買掛金	3,969	3,969	-
(2)リース債務(流動)	3,926	3,926	-
負債計	7,895	7,895	-

※1.受取手形及び売掛金に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、(4)短期貸付金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)リース投資資産
リース投資資産の時価の算定は、元利金の合計額を同様の新規契約を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値によっております。
(5)投資有価証券、(6)関係会社株式
これらの時価については、株式等は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関等から提示された価格によっております。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)リース債務(流動)
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:百万円)

区分	前連結会計年度 (平成28年6月30日)	当連結会計年度 (平成29年6月30日)
非上場株式等	87	1,307
関係会社株式	215	738

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(5)投資有価証券」及び「(6)関係会社株式」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成28年6月30日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
現金及び預金	15,372	-	-	-	-	-
受取手形及び売掛金	7,711	-	-	-	-	-
リース投資資産	1,947	202	151	108	67	30
短期貸付金	685	-	-	-	-	-
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
(1)債券(社債)	-	-	-	-	-	-
(2)その他	-	-	-	-	-	-
合計	25,717	202	151	108	67	30

当連結会計年度(平成29年6月30日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
現金及び預金	17,938	-	-	-	-	-
受取手形及び売掛金	7,459	-	-	-	-	-
リース投資資産	3,570	311	269	101	54	21
短期貸付金	585	-	-	-	-	-
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
(1)債券(社債)	-	-	-	-	-	-
(2)その他	-	-	-	-	-	-
合計	29,554	311	269	101	54	21

4.リース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成28年6月30日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
リース債務	2,259	390	272	197	131	58
合計	2,259	390	272	197	131	58

当連結会計年度(平成29年6月30日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
リース債務	3,926	382	298	225	128	40
合計	3,926	382	298	225	128	40