有価証券報告書-第14期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全性の高い金融資産に限定しております。デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金、短期貸付金、長期貸付金は顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては取引先ごとに与信管理を徹底し、期日管理や残高管理を行うとともに、貸付先の業績動向や事業の動き等を恒常的に注視し、財務状況を把握しております。なお、主要取引先については与信限度枠の見直しを毎年行っており、設定、改定については担当役員の決裁事項として運用しております。また、外貨建の売掛金は、為替の変動リスクに晒されておりますが、一部先物為替予約を利用してヘッジしております。なお、デリバティブは内部管理規程に従い、実需の範囲内で行うこととしております。
投資有価証券である株式は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。当該リスクに関しては、定期的に時価を把握し、明細表を作成する等の方法により管理しており、また、その内容が代表取締役に報告されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、流動性リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社グループ各社において、毎月資金繰計画を作成する等の方法により管理しており、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2019年6月30日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金及び預金	23,318	23,318	-
(2)受取手形及び売掛金	7,510	7,510	-
貸倒引当金 ※1	△39	△39	-
	7,470	7,470	-
(3)短期貸付金	275	275	-
(4)投資有価証券
その他有価証券	341	341	-
(5)関係会社株式	3,560	2,286	△1,274
資産計	34,967	33,692	△1,274
(1)支払手形及び買掛金	3,529	3,529	-
負債計	3,529	3,529	-

※1.受取手形及び売掛金に計上している貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(2020年6月30日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金及び預金	25,507	25,507	-
(2)受取手形及び売掛金	6,296	6,296	-
貸倒引当金 ※1	△39	△39	-
	6,256	6,256	-
(3)短期貸付金	374	374	-
(4)投資有価証券
その他有価証券	424	424	-
(5)関係会社株式	3,773	1,758	△2,014
資産計	36,337	34,322	△2,014
(1)支払手形及び買掛金	2,792	2,792	-
負債計	2,792	2,792	-

※1.受取手形及び売掛金に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、(3)短期貸付金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券、(5)関係会社株式
これらの時価については、株式等は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関等から提示された価格によっております。
負 債
(1)支払手形及び買掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:百万円)

区分	前連結会計年度 (2019年6月30日)	当連結会計年度 (2020年6月30日)
非上場株式等	1,636	1,502
関係会社株式	747	442

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4)投資有価証券」及び「(5)関係会社株式」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年6月30日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
現金及び預金	23,318	-	-	-	-	-
受取手形及び売掛金	7,510	-	-	-	-	-
リース投資資産	789	182	137	92	55	65
短期貸付金	275	-	-	-	-	-
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
(1)債券(社債)	-	-	-	-	-	-
(2)その他	-	-	-	-	-	-
合計	31,893	182	137	92	55	65

当連結会計年度(2020年6月30日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
現金及び預金	25,507	-	-	-	-	-
受取手形及び売掛金	6,296	-	-	-	-	-
リース投資資産	228	181	138	96	75	42
短期貸付金	374	-	-	-	-	-
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
(1)債券(社債)	60	-	15	-	217	-
(2)その他	-	-	-	-	-	-
合計	32,468	181	153	96	293	42

4.リース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年6月30日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
リース債務	940	423	288	177	93	70
合計	940	423	288	177	93	70

当連結会計年度(2020年6月30日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
リース債務	490	424	270	180	123	90
合計	490	424	270	180	123	90