有価証券報告書-第90期(平成30年3月1日-平成31年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年2月28日)		当事業年度 (2019年2月28日)
繰延税金資産
貸倒引当金	4,834千円		4,264千円
賞与引当金	4,897		5,140
退職給付引当金	71,934		72,144
商品券回収損引当金	60,368		57,834
株式評価損	11,758		11,758
未払事業所税	6,899		6,830
未払事業税	4,063		8,043
その他	30,035		32,988
繰延税金資産小計	194,790		199,005
評価性引当額	△157,868		△132,198
繰延税金資産合計	36,922		66,807
繰延税金負債
固定資産認定損	△9,111		△8,735
その他有価証券評価差額金	△13,689		△8,835
その他	△353		△141
繰延税金負債合計	△23,154		△17,712
繰延税金資産の純額	13,767		49,095

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年2月28日)		当事業年度 (2019年2月28日)
法定実効税率	30.8%		30.8%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.4		0.5
住民税均等割等	1.0		0.3
評価性引当額の増減	△23.2		△7.7
その他	△1.5		0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	8.5		24.3