有価証券報告書-第89期(平成29年3月1日-平成30年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年2月28日)		当事業年度 (平成30年2月28日)
繰延税金資産
貸倒引当金	5,167千円		4,834千円
賞与引当金	4,989		4,897
退職給付引当金	74,035		71,934
商品券回収損引当金	62,524		60,368
株式評価損	11,703		11,758
未払事業所税	6,868		6,899
未払事業税	2,505		4,063
その他	26,255		30,035
繰延税金資産小計	194,049		194,790
評価性引当額	△183,996		△157,868
繰延税金資産合計	10,052		36,922
繰延税金負債
固定資産認定損	△9,486		△9,111
その他有価証券評価差額金	△10,820		△13,689
その他	△565		△353
繰延税金負債合計	△20,873		△23,154
繰延税金資産の純額	△10,820		13,767

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年2月28日)		当事業年度 (平成30年2月28日)
法定実効税率	33.0%		30.8%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3		1.4
住民税均等割等	1.0		1.0
評価性引当額の増減	△16.8		△23.2
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	7.8		-
その他	3.4		△1.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.7		8.5