	前事業年度(2019年3月31日)	当事業年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	559百万円	2,259百万円
繰延税金負債合計	△186	△143
繰延税金資産の純額	2,176	5,931

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2020/06/24 15:08

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年3月31日)	当連結会計年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
固定資産未実現利益	1,163百万円	1,137百万円
繰延税金負債合計	△212	△155
繰延税金資産の純額	4,158	8,192

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

2020/06/24 15:08

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(3)重要な会計上の見積もり及び当該見積もりに用いた仮定
①海外投融資の貸倒引当金(固定)及び繰延税金資産
当連結会計年度末において、当社の米国における関連会社であるStrategic Power Holdings, L.L.C. 及びその子会社に対する貸付金等について、貸倒引当金4,605百万円を計上いたしました。

2020/06/24 15:08