有価証券報告書-第44期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	81百万円		88百万円
貸倒引当金	194		28
子会社株式	-		194
その他	16		24
繰延税金資産小計	292		336
評価性引当額	△279		△318
繰延税金資産合計	12		18
繰延税金資産(負債)の純額	12		18

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.8%		30.8%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△70.2		△357.6
役員報酬等永久に損金に算入されない項目	9.8		138.1
評価性引当額	9.2		73.9
その他	△1.5		11.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△21.9		△103.7