有価証券報告書-第53期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
金利関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
1. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち 1年超 (千円) | 時価 (千円) | 評価損益 (千円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 19,001 | - | △200 | △200 | |
オプション取引 | |||||
売建プット | |||||
米ドル | 8,734 | - | △305 | 256 | |
買建コール | |||||
米ドル | 10,210 | - | 20 | △541 | |
合計 | - | - | - | △485 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち 1年超 (千円) | 時価 (千円) | 評価損益 (千円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 10,193 | - | 93 | 93 | |
合計 | 10,193 | - | 93 | 93 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち 1年超 (千円) | 時価 (千円) | 評価損益 (千円) |
市場取引以外の取引 | クーポンスワップ 取引 | ||||
米ドル受取 円支払 | 1,081,200 | 1,081,200 | 2,920 | 2,920 | |
合計 | 1,081,200 | 1,081,200 | 2,920 | 2,920 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち 1年超 (千円) | 時価 (千円) | 評価損益 (千円) |
市場取引以外の取引 | クーポンスワップ 取引 | ||||
米ドル受取 円支払 | 1,081,200 | - | 1,720 | 1,720 | |
合計 | 1,081,200 | - | 1,720 | 1,720 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
金利関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち 1年超 (千円) | 時価 (千円) |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ 取引 | ||||
支払固定 受取変動 | 長期借入金 | 3,906,000 | 3,268,200 | △50,516 | |
合計 | 3,906,000 | 3,268,200 | △50,516 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち 1年超 (千円) | 時価 (千円) |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ 取引 | ||||
支払固定 受取変動 | 長期借入金 | 3,268,200 | 2,630,000 | △28,903 | |
合計 | 3,268,200 | 2,630,000 | △28,903 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。