有価証券報告書-第49期(平成27年3月1日-平成28年2月29日)

(1) 重要な会計方針及び見積り
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる会計の基準に基づき作成しています。この連結財務諸表の作成に当たって採用している重要な会計方針は「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に記載されているとおりです。
(2) 財政状態の分析
① 資産の部
(流動資産)
当連結会計年度末における流動資産の残高は、現金及び預金が6億47百万円増加したことなどにより243億76百万円(前期は235億33百万円)となり、前連結会計年度末と比較し8億42百万円増加しました。
(固定資産)
固定資産の残高は、器具及び備品が3億43百万円、リース資産が3億72百万円増加し、一方で建物及び構築物が23億68百万円、退職給付に係る資産が18億62百万円減少したことなどにより1,331億74百万円(前期は1,379億14百万円)となり、前連結会計年度末と比較し47億40百万円減少しました。
② 負債の部
(流動負債)
流動負債の残高は、短期借入金が5億52百万円、1年内返済予定の長期借入金が12億49百万円減少したことなどにより454億90百万円(前期は472億59百万円)となり、前連結会計年度末と比較し17億68百万円減少しました。
(固定負債)
固定負債の残高は、利息返還損失引当金が8億98百万円増加し、一方で長期借入金が34億84百万円減少したことなどにより467億88百万円(前期は500億39百万円)となり、前連結会計年度末と比較し32億51百万円減少しました。
③ 純資産の部
純資産の残高は、652億71百万円(前期は641億49百万円)となり、前連結会計年度末と比較し11億22百万円増加しました。
(3) 経営成績の分析
① 売上高
当連結会計年度における売上高は3,002億25百万円(前年同期比1.7%増)となりました。
② 営業利益
営業利益は70億52百万円(前年同期比30.2%増)と、前連結会計年度と比較し16億35百万円の増益となりました。
③ 経常利益
経常利益は79億26百万円(前年同期比31.3%増)と、前連結会計年度と比較し18億93百万円の増益となりました。
④ 当期純利益
当期純利益は35億50百万円(前年同期比18.5%増)と、前連結会計年度と比較し5億55百万円の増益となりました。
(4) 資本の財源及び資金の流動性についての分析
① キャッシュ・フロー
当連結会計年度末の現金及び現金同等物の残高は76億40百万円となり、前連結会計年度末と比較し6億47百万円増加いたしました。
なお、活動別のキャッシュ・フローにつきましては「第2 事業の状況 1 業績等の概要 (2)キャッシュ・フローの状況」を参照下さい。
② 財務政策
当社グループは、現在、運転資金及び設備投資資金については、自己資金又は金融機関からの借入及び資本市場からの調達によっています。
財務政策としましては、調達手段の選択等において常に適切な財務比率と資金効率をバランス良く維持し、財務体質のより一層の健全化を図ることとしています。