有価証券報告書-第74期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)1	1,675百万円		1,950百万円
賞与引当金	159		163
契約負債	134		157
退職給付に係る負債	290		293
減損損失	734		510
資産除去債務	427		412
投資有価証券評価差額金	-		-
その他	326		286
繰延税金資産小計	3,749		3,775
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△1,663		△1,852
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,590		△1,367
評価性引当額小計	△3,254		△3,220
繰延税金資産合計	494		555
繰延税金負債
有形固定資産	△85		△25
無形固定資産	△259		△275
その他	△13		△114
繰延税金負債合計	△357		△415
繰延税金資産の純額	136		140

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金 (※1)	-	-	-	-	92	1,582	1,675
評価性引当額	-	-	-	-	△92	△1,571	△1,663
繰延税金資産	-	-	-	-	-	11	11

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金 (※1)	-	-	-	92	149	1,708	1,950
評価性引当額	-	-	-	-	△144	△1,708	△1,852
繰延税金資産	-	-	-	92	5	-	98

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。また、当連結会計年度は税金等調整前当期純損失であるため注記を省略しております。