有価証券報告書-第50期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
(繰延税金資産)
(1) 流動資産
賞与引当金	376,620千円	348,207千円
たな卸資産評価損	105,895千円	89,764千円
未払事業税	136,976千円	125,968千円
社会保険料	43,210千円	35,531千円
事業構造改善費用	236,155千円	―千円
その他	123,107千円	97,789千円
小計	1,021,965千円	697,261千円
評価性引当額	△5,522千円	―千円
繰延税金負債(流動)との 相殺	△129千円	―千円
計	1,016,313千円	697,261千円
(2) 固定資産
退職給付に係る負債	793,456千円	692,480千円
会員権評価損	28,582千円	11,691千円
資産除去債務	53,266千円	56,003千円
投資有価証券評価損	1,798千円	1,922千円
役員退職給与長期未払金	34,972千円	33,179千円
役員退職慰労引当金	3,622千円	3,906千円
その他	71,792千円	79,443千円
小計	987,491千円	878,628千円
評価性引当額	△87,622千円	△69,223千円
繰延税金負債(固定)との 相殺	△122,818千円	△123,130千円
計	777,050千円	686,274千円
繰延税金資産合計	1,793,364千円	1,383,536千円
(繰延税金負債)
(1) 流動負債
繰延ヘッジ損益	△129千円	―千円
小計	△129千円	―千円
繰延税金資産(流動)との 相殺	129千円	―千円
計	―千円	―千円
(2) 固定負債
その他有価証券評価差額金	△117,200千円	△118,408千円
資産除去債務	△5,752千円	△4,825千円
小計	△122,953千円	△123,233千円
繰延税金資産(固定)との 相殺	122,818千円	123,130千円
計	△134千円	△102千円
繰延税金負債合計	△134千円	△102千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負坦率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.9%	30.9%
(調整)
交際費等損金不算入項目	0.4%	0.3%
住民税均等割額	0.4%	0.3%
のれん償却額	0.2%	0.1%
受取配当金等益金不算入項目	△0.1%	△0.0%
その他	1.1%	2.0%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	32.8%	33.5%