有価証券報告書-第54期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金	622,101千円	657,368千円
賞与引当金	368,776千円	404,921千円
未払事業税	143,505千円	186,612千円
役員退職給与長期未払金	2,746千円	2,746千円
資産除去債務	66,152千円	77,260千円
棚卸資産評価損	31,219千円	30,069千円
社会保険料	57,203千円	62,368千円
会員権評価損	11,691千円	13,756千円
投資有価証券評価損	1,922千円	1,922千円
その他	173,469千円	148,747千円
繰延税金資産小計	1,478,790千円	1,585,774千円
評価性引当額	△33,876千円	△24,876千円
繰延税金資産計	1,444,913千円	1,560,897千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△102,229千円	△525,415千円
繰延税金負債合計	△102,229千円	△525,415千円
繰延税金資産純額	1,342,683千円	1,035,482千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負坦率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等損金不算入項目	0.1%	0.2%
住民税均等割額	0.2%	0.2%
受取配当金等益金不算入項目	△0.0%	△0.0%
その他	1.6%	1.4%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	32.5%	32.3%