有価証券報告書-第40期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
	(千円)	(千円)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	14,037	8,722
賞与引当金繰入限度超過額	32,101	23,549
貸倒引当金繰入限度超過額	2,229	1,147
繰越欠損金	67,496	87,750
その他	10,325	8,561
小計	126,189	129,730
評価性引当額	-	-
計	126,189	129,730
繰延税金資産(固定)
関係会社株式評価損否認	2,580,755	2,580,755
減損損失否認	262,303	267,017
貸倒引当金繰入限度超過額	27,362	137,182
資産除去債務	36,997	48,646
繰越欠損金	409,717	238,819
債務保証損失引当金	13,143	38,707
事業損失引当金	-	34,376
その他	3,863	16,600
小計	3,334,143	3,362,104
評価性引当額	△3,101,570	△3,187,131
繰延税金負債(固定)との相殺	△94,394	△54,044
計	138,178	120,928
繰延税金資産合計	264,367	250,659
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	△69,451	△21,277
資産除去債務	△24,942	△32,767
小計	△94,394	△54,044
繰延税金資産(固定)との相殺	94,394	54,044
計	-	-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率 (調整) 評価性引当額の増減 住民税均等割 交際費損金不算入 受取配当金益金不算入 繰越欠損金の期限切れ 抱合せ株式消滅差益 その他	30.8% △0.5% 12.7% 0.3% △0.3% -% -% 0.6%	30.8% 49.1% 43.1% 1.8% △1.7% 52.9% △16.5% 0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	43.7%	159.7%