訂正有価証券報告書-第52期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	617,589	千円	676,227	千円
賞与引当金	7,243	千円	6,100	千円
退職給付引当金	83,489	千円	80,237	千円
減損損失	28,395	千円	81,156	千円
商品評価損	1,561	千円	3,810	千円
資産除去債務	101,794	千円	90,460	千円
その他	1,831	千円	2,162	千円
繰延税金資産小計	841,906	千円	940,155	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△617,589	千円	△676,227	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△224,316	千円	△263,927	千円
評価性引当額小計	△841,906	千円	△940,155	千円
繰延税金資産合計	-	千円	-	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対する除去費用	△55,789	千円	△40,223	千円
その他有価証券評価差額金	△183	千円	△51	千円
繰延税金負債合計	△55,972	千円	△40,274	千円
繰延税金資産の純額	△55,972	千円	△40,274	千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2019年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	86,827	183,891	39,665	307,205	617,589千円
評価性引当額	-	-	△86,827	△183,891	△39,665	△307,205	△617,589千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	86,827	183,891	39,665	197,381	168,462	676,227千円
評価性引当額	-	△86,827	△183,891	△39,665	△197,381	△168,462	△676,227千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度および当事業年度は税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。