流動負債

有報情報

#1 株式の取得により新たに連結子会社となった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

株式の取得により新たに株式会社テラケンを連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに株式の取得価額と株式取得のための支出(純額)との関係は次のとおりであります。

流動資産	1,473,464	千円
のれん	687,055
流動負債	△265,967
固定負債	△219,714

2021/07/28 10:41

#2 表示方法の変更、財務諸表（連結）

この結果、前事業年度の貸借対照表において、「投資その他の資産」の「出資金」1,037千円、「長期前払費用」73,799千円、「会員権」1,460千円及び「長期未収入金」9,616千円は、「投資その他の資産」の「その他」として組み替えております。
(8)前事業年度まで独立掲記しておりました「流動負債」の「未払費用」、「未払消費税」、「前受金」、「預り金」及び「関係会社預り金」につきましては、重要性が乏しくなったため、当事業年度より「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組換えを行っております。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動負債」の「未払費用」31,503千円、「未払消費税」12,008千円、「前受金」44,906千円、「預り金」10,266千円及び「関係会社預り金」2,140千円は、「流動負債」の「その他」として組み替えております。

2021/07/28 10:41

#3 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「投資その他の資産」の「長期貸付金」に表示していた13,817千円及び「繰延税金資産」に表示していた43,096千円は、「その他」として組み替えております。
(4)前連結会計年度まで「流動負債」の「その他」に含めて表示しておりました「資産除去債務」は、重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動負債」の「その他」に表示していた500,932千円は、「資産除去債務」51,584千円、「その他」449,347千円として組み替えております。

2021/07/28 10:41

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

(単位:千円)
	当連結会計年度
資産除去債務(流動負債)	103,891
資産除去債務(固定負債)	1,349,561

(2)重要な会計上の見積りの内容に関する事項
当社グループは、主に店舗用の不動産賃借に係る契約に規定された原状回復義務に基づく原状回復費用の見込額を使用見込期間で割り引いた金額を資産除去債務として計上しております。使用見込期間は該当資産の耐用年数を基準に決定しており、割引率は、当該期間における国債利回りを使用しております。

2021/07/28 10:41