有価証券報告書-第30期(平成29年3月1日-平成30年2月28日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年2月28日)	当事業年度 (平成30年2月28日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	146,648千円	111,063千円
未払事業税	33,759千円	56,707千円
賞与引当金	47,990千円	40,377千円
ポイント引当金	163,109千円	120,088千円
減価償却超過額	318,502千円	336,648千円
減損損失	455,945千円	560,463千円
貸倒引当金	29,966千円	27,874千円
退職給付引当金	170,340千円	187,903千円
資産除去債務	249,477千円	250,518千円
繰越欠損金	3,261,848千円	3,209,140千円
その他	108,056千円	116,631千円
繰延税金資産小計	4,985,645千円	5,017,416千円
評価性引当額	△4,636,880千円	△4,688,230千円
繰延税金資産合計	348,765千円	329,186千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△56,199千円	△50,582千円
固定資産圧縮積立金	△2,059千円	△1,740千円
その他	△208千円	△151千円
繰延税金負債合計	△58,467千円	△52,474千円
繰延税金資産の純額	290,298千円	276,711千円

(注) 前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産(負債)の純額は、貸借対照表の以下の科目に含まれております。

	前事業年度 (平成29年2月28日)		当事業年度 (平成30年2月28日)
流動資産-繰延税金資産	290,506千円		276,863千円
固定資産-繰延税金資産	- 千円		- 千円
流動負債-繰延税金負債	- 千円		- 千円
固定負債-繰延税金負債	208千円		151千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失であるため記載しておりません。