有価証券報告書-第31期(平成30年3月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年2月28日)	当事業年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	111,063千円	841,248千円
未払事業税	56,707千円	35,530千円
賞与引当金	40,377千円	45,214千円
ポイント引当金	120,088千円	―千円
減価償却超過額	336,648千円	353,513千円
減損損失	560,463千円	994,375千円
貸倒引当金	27,874千円	36,095千円
退職給付引当金	187,903千円	191,730千円
資産除去債務	250,518千円	237,729千円
税務上の繰越欠損金	3,209,140千円	2,043,459千円
その他	116,631千円	271,709千円
繰延税金資産小計	5,017,416千円	5,050,605千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	―千円	△2,043,459千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	―千円	△2,691,946千円
評価性引当額小計	△4,688,230千円	△4,735,406千円
繰延税金資産合計	329,186千円	315,198千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△50,582千円	△44,982千円
固定資産圧縮積立金	△1,740千円	△1,452千円
その他	△151千円	△136千円
繰延税金負債合計	△52,474千円	△46,570千円
繰延税金資産の純額	276,711千円	268,628千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失であるため記載しておりません。